驯鹿

中国证监会再融资业务若干问题解答


转载自:中国证监会网站时间:-06-10

??问题1、关于同业竞争,发行人和中介机构应当从哪些方面进行信息披露或核查?同业竞争的认定标准是什么?

??问题2、关于关联交易,发行人应当从哪些方面披露关联交易情况?中介机构核查应当注意哪些方面?

??问题3、发行人及其控股股东或实际控制人曾出具公开承诺的,申请再融资时有哪些注意事项?中介机构核查应当注意哪些方面?

??问题4、现行再融资办法对上市公司合规运营情况有一定要求,要求上市公司最近36个月内不存在重大违法行为或不得存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情形。对于上市公司的合规运营情况,发行人和中介机构应当如何把握?

??问题5、上市公司再融资过程中,关于土地问题有哪些注意事项?发行人和中介机构在信息披露或核查过程中应当重点把握哪些方面?

??问题6、再融资过程中,对发行人的诉讼或仲裁事项,应当如何进行信息披露或核查?

??问题8、再融资办法规定,上市公司再融资募集资金用途需符合国家产业政策。关于募集资金用途是否符合国家产业政策,发行人和中介机构有哪些注意事项?

??问题9、关于募投项目实施方式,发行人和中介机构需注意哪些事项,有何信息披露或核查要求?

??问题10、关于非公开发行股票中各认购对象的认购资金来源,发行人和中介机构应当如何进行信息披露或核查?

??问题11、股东大会决议超过有效期问题,发行人有哪些注意事项?中介机构应当如何进行核查?

??问题12、如存在控股股东、实际控制人大比例质押所持发行人股份的情形,发行人和中介机构应当如何进行信息披露或核查?

??问题13、上市公司公开发行可转债涉及提供担保的,有哪些注意事项?发行人和中介机构应当如何进行信息披露或核查?

??问题14、对于募集资金拟投资于PPP项目的,有哪些注意事项,发行人和中介机构应当如何进行信息披露或核查?

??问题15、年2月证监会发布《发行监管问答—关于引导规范上市公司融资行为的监管要求(修订版)》,明确上市公司申请再融资时,除金融类企业外,原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。对于上述财务性投资的要求,应当如何理解?

??问题16、根据《上市公司证券发行管理办法》及《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》,上市公司申请公开发行的,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。对于上述分红指标的计算口径,应当如何把握?

??问题17、上市公司应按照公司章程的规定实施现金分红,在再融资申请中对于分红是否符合章程规定应如何判断?

??问题18、对于实施重大资产重组后申请公开发行的公司,申报时点有何要求?

??问题19、对于“公开发行可转债的公司,累计债券余额不得超过最近一期公司净资产的40%”,应如何计算累计债券余额?

??问题20、再融资审核中对于募集资金投向有何监管或披露要求?

??问题21、对于募集资金用于补充流动资金、偿还银行借款等非资本性支出,审核中有何具体监管要求?

??问题22、关于本次募投项目的预计效益,有何具体监管要求?

??问题23、再融资审核中,对于出具及提供前次募集资金使用情况报告,应注意哪些事项?

??问题24、再融资审核中,发行人最近一期业绩下滑有何影响?

??问题25、本次募集资金涉及收购资产或股权时,在信息披露上有何特殊要求?审核中重点


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